近日，人力資源社會(huì)保障部等五部門(mén)聯(lián)合印發(fā)《通知》，針對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金的領(lǐng)取條件和領(lǐng)取方法等問(wèn)題，明確了具體的操作辦法，自9月1日起開(kāi)始實(shí)施。

個(gè)人養(yǎng)老金制度是我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系“第三支柱”的重要制度設(shè)計(jì)。

● 為何要對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金領(lǐng)取的相關(guān)政策作適當(dāng)調(diào)整和改進(jìn)？

● 領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金的情形和申領(lǐng)渠道發(fā)生了哪些變化？

● 提前領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金后，還可以繼續(xù)繳存資金嗎？

本期的《一問(wèn)到底》為大家解答↓

領(lǐng)取情形有何變化？

新增了3種情形

申請(qǐng)領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金的情形有何變化呢？過(guò)去，原有政策一共有三種情形：達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動(dòng)能力、出國(guó)（境）定居，此次，在這三種情形的基礎(chǔ)上，又新增了3種情形。也就是說(shuō)，目前一共有6種情形可以申請(qǐng)領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金↓

6種領(lǐng)取情形

1. 達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡

2. 完全喪失勞動(dòng)能力

3. 出國(guó)出境定居

4. 申請(qǐng)之日前12個(gè)月內(nèi)，本人或配偶及未成年子女發(fā)生的與基本醫(yī)保相關(guān)的醫(yī)藥費(fèi)用支出，扣除醫(yī)保報(bào)銷(xiāo)后，個(gè)人負(fù)擔(dān)也就是醫(yī)保目錄范圍內(nèi)的自付部分累計(jì)超過(guò)本省、自治區(qū)、直轄市上一年度居民人均可支配收入

5. 申請(qǐng)之日前2年內(nèi)領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金累計(jì)達(dá)到12個(gè)月

6. 正在領(lǐng)取城鄉(xiāng)最低生活保障金

上海財(cái)經(jīng)大學(xué)公共經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院教授張熠：個(gè)人養(yǎng)老金是具有稅收優(yōu)惠和養(yǎng)老儲(chǔ)蓄鎖定、專(zhuān)款專(zhuān)用的特點(diǎn)，這筆錢(qián)是儲(chǔ)蓄起來(lái)專(zhuān)門(mén)用于養(yǎng)老的。所以，一方面政府提供稅收優(yōu)惠，在繳費(fèi)時(shí)可以稅前扣除，主要是鼓勵(lì)大家繳費(fèi)，參加個(gè)人養(yǎng)老金。但另一方面，也就意味著不能隨意提前支取。然而，人在退休年齡之前難免會(huì)面臨意外事件，比如生了大病，失去了工作，這個(gè)時(shí)候就要優(yōu)先考慮當(dāng)前緊迫的需求。

申請(qǐng)渠道發(fā)生變化

增加了哪幾種？

除了申領(lǐng)情形的變化，此次通知在申請(qǐng)渠道上又發(fā)生了哪些變化呢？據(jù)了解，在通過(guò)個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)領(lǐng)取的基礎(chǔ)上，通知增加2類(lèi)申請(qǐng)渠道：

● 國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)、電子社?？ā⒄粕?2333App等全國(guó)統(tǒng)一線(xiàn)上服務(wù)入口

● 參加人當(dāng)前基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系所在地社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)

專(zhuān)家認(rèn)為，這一改革舉措可方便群眾通過(guò)多個(gè)渠道申領(lǐng)個(gè)人養(yǎng)老金。

參加人領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金的

流程是什么？

個(gè)人養(yǎng)老金制度2022年11月在36個(gè)城市（地區(qū)）先行實(shí)施，2024年12月15日起在全國(guó)全面實(shí)施。

它是指政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能的制度，實(shí)行個(gè)人賬戶(hù)制，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，自主選擇購(gòu)買(mǎi)符合規(guī)定的儲(chǔ)蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等金融產(chǎn)品。實(shí)行完全積累，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。每年繳費(fèi)上限為12000元，可以按月、分次或者按年度繳費(fèi)。

那么，如果我們符合領(lǐng)取條件，怎么去領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金呢？

《通知》明確，參加人領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金，可以通過(guò)國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)等全國(guó)統(tǒng)一線(xiàn)上服務(wù)入口、個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行、當(dāng)前基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系所在地社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)等渠道提出申請(qǐng)，由社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)核實(shí)。

對(duì)核實(shí)通過(guò)的，由個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行代扣代繳個(gè)人所得稅后，將資金劃轉(zhuǎn)至本人社會(huì)保障卡銀行賬戶(hù)。

提前領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金后

還能繼續(xù)繳存嗎？

根據(jù)通知，除達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡外，參加人達(dá)到其他條件領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金的，可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)條件等情況，繼續(xù)向本人個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶(hù)繳費(fèi)，增加養(yǎng)老積累。這時(shí)，信息平臺(tái)會(huì)將個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)重新變更為繳存狀態(tài)。

為何要設(shè)立

個(gè)人養(yǎng)老金制度？

個(gè)人養(yǎng)老金不同于職工和居民廣泛參加的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。它是完全自愿參加的制度。但是還有很多人對(duì)這項(xiàng)制度不了解，為何要設(shè)立個(gè)人養(yǎng)老金制度？來(lái)聽(tīng)聽(tīng)專(zhuān)家的解讀。

上海財(cái)經(jīng)大學(xué)公共經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院教授張熠：長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)總儲(chǔ)蓄率在全世界是最高的，居民儲(chǔ)蓄中有不少是用于應(yīng)對(duì)各種養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)的。但是這些儲(chǔ)蓄處于無(wú)規(guī)劃或少規(guī)劃的狀態(tài)，需要有一個(gè)制度鼓勵(lì)居民儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為鎖定用于養(yǎng)老的儲(chǔ)蓄。個(gè)人養(yǎng)老金制度就應(yīng)運(yùn)而生了。有助于我們未雨綢繆、建立養(yǎng)老規(guī)劃。

但是規(guī)劃也要考慮變化，這次領(lǐng)取辦法文件就是體現(xiàn)對(duì)這些變化的考慮。這樣也有助于打消人們?nèi)f一需要用錢(qián)，但是被鎖定在個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)中的顧慮，促進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展?？梢灶A(yù)見(jiàn)我國(guó)個(gè)人養(yǎng)老金制度在繳費(fèi)、管理和領(lǐng)取各個(gè)環(huán)節(jié)還會(huì)逐步完善。

（總臺(tái)央視記者 李欣 鄭春宇 閆素）